- Los autónomos pueden consultar ya los datos que tiene sobre ellos Hacienda antes de hacer la Renta
- Qué datos de los autónomos sí que suele tener Hacienda de cara a la Renta
- Cómo pueden los autónomos consultar ‘online’ sus datos fiscales
- En pocos días los autónomos también podrán simular exactamente el resultado de su declaración
Los trabajadores por cuenta propia pueden consultar desde hoy, 18 de marzo, la información fiscal que la Agencia Tributaria tiene sobre su actividad. Un paso clave para anticipar la declaración de la Renta y evitar errores que pueden salir caros. Acceder a estos datos con antelación permite detectar fallos, completar información y ajustar el resultado antes de que arranque la campaña.
El plazo para presentar la Renta comenzará el próximo 2 de abril, pero revisar ahora esta información puede marcar la diferencia. Corregir datos incompletos o incorrectos no sólo evita regularizaciones posteriores, sino que también puede acelerar las devoluciones en los casos en los que correspondan, según explicaron fuentes de Hacienda a este medio.
El documento recoge “la información que tenemos y que puede resultar de interés para la declaración”, aunque su contenido varía en función de cada contribuyente. En el caso de los profesionales por cuenta propia, incluye datos como cuotas a la Seguridad Social, retenciones aplicadas por clientes, información censal o determinados rendimientos financieros.
Junto a esta consulta, la Agencia Tributaria ha activado además los primeros servicios de asistencia para la campaña, como la actualización de su aplicación móvil y la publicación de contenidos informativos en su web. Con ello, el organismo adelanta parte del despliegue habitual de la Renta para que los contribuyentes puedan preparar su declaración con más margen y mayor control sobre su situación fiscal.
Los autónomos pueden consultar ya los datos que tiene Hacienda sobre ellos antes de la Renta
Desde hoy, los trabajadores por cuenta propia ya tienen acceso al servicio de consulta de datos fiscales, una herramienta que permite comprobar qué información maneja la Administración sobre su actividad antes de presentar la declaración de IRPF. Revisarla antes de que dé comienzo la campaña facilita detectar posibles errores y corregirlos a tiempo.
De este modo, “tienen la oportunidad de prepararse con margen para presentar desde el primer día”, lo que también puede acelerar las devoluciones en caso de que correspondan, según explicaron fuentes de la Administración a este medio.
Hacienda anticipa también otros servicios para esta Renta
Fuentes del organismo explicaron que, como es habitual, han adelantado la puesta en marcha de algunos servicios de asistencia a la campaña del IRPF. Desde hoy, “se ponen a disposición los datos fiscales, se actualiza la app y se incorporan los primeros contenidos informativos en la web”, aclararon.
Además de consultar esta información, los contribuyentes ya pueden obtener el número de referencia necesario para gestionar y presentar su declaración, así como revisar en el manual de Renta las deducciones aplicables en su comunidad autónoma.
Por otro lado, la Agencia Tributaria prevé activar en los próximos días Renta WEB Open, el simulador que permite calcular si el resultado de la declaración será a pagar o a devolver. “Lo más posible es que esté disponible el 19 de marzo”, puntualizaron.
Qué datos de los autónomos sí que suele tener Hacienda de cara a la Renta
Aunque la Agencia Tributaria no dispone de toda la información necesaria para calcular el rendimiento real de una actividad económica, sí cuenta con una parte relevante de los datos que afectan a la declaración. Por eso, revisarlos antes de presentar la Renta es clave para detectar posibles desajustes.
En la práctica, esta información procede de terceros -como clientes, entidades financieras o la propia Seguridad Social- y no siempre refleja la situación completa del negocio. De ahí la importancia de comprobarla y completarla correctamente.
Facturas con retención del cliente
Uno de los datos que suele aparecer es el de los ingresos que ya han estado sujetos a retención en factura. Se trata de importes que los clientes han declarado previamente o que el propio profesional ha incluido en sus modelos trimestrales.
No obstante, su presencia en los datos fiscales dependerá de que la información haya sido comunicada a la Agencia Tributaria, por lo que conviene verificar que coincide con la contabilidad real del negocio.
En cualquier caso, desde la Agencia recordaron que estos datos no son los más determinantes en la declaración de un autónomo, ya que “lo esencial es la contabilidad de ingresos y gastos”, es decir, el cálculo del rendimiento de la actividad, que la Administración no conoce -o sólo conoce en parte- en el momento de presentar la Renta.
Datos censales sobre actividades económicas
El documento también recoge información censal sobre las actividades en las que el contribuyente ha estado dado de alta, incluyendo los epígrafes correspondientes.
Aunque estos datos suelen aparecer ya incorporados en el borrador, es recomendable comprobar que reflejan correctamente todas las actividades desarrolladas durante el ejercicio, especialmente si se produjeron cambios a lo largo del año.
Cotizaciones al Régimen Especial de Trabajadores Autónomos
Otro de los datos que maneja Hacienda habitualmente es el de las cuotas abonadas por parte de los autónomos a la Seguridad Social por la afiliación al RETA.
Se trata de un elemento especialmente relevante, ya que estas cotizaciones tienen la consideración de gasto deducible en la Renta, por lo que reducen el rendimiento neto de la actividad y, en consecuencia, la carga fiscal.
Datos sobre ayudas percibidas
Las ayudas y subvenciones recibidas durante el ejercicio también pueden figurar en la información que maneja la Agencia Tributaria, especialmente cuando han sido comunicadas por las administraciones que las conceden.
Su tratamiento fiscal puede no ser uniforme, ya que depende de la naturaleza de la ayuda y de su finalidad. Por eso, es importante revisar si aparecen correctamente reflejadas y comprobar cómo deben integrarse en la declaración.
Otros datos relevantes
Además de los anteriores, el documento puede incluir otra información con impacto en la declaración, como rendimientos de cuentas bancarias y sus correspondientes retenciones, retribuciones en caso de pluriactividad o datos relacionados con monedas virtuales ya declaradas.
Aunque muchos de estos elementos suelen incorporarse automáticamente al borrador, desde la Agencia Tributaria recomiendan revisarlos con detalle antes de presentar la declaración.
Cómo pueden los autónomos consultar ‘online’ sus datos fiscales
El acceso a los datos fiscales se realiza a través de la Sede electrónica de la Agencia Tributaria, dentro del apartado de “Gestiones destacadas”. Desde ahí, los contribuyentes pueden consultar la información que el organismo tiene registrada sobre su actividad de cara a la próxima declaración.
Para acceder, es necesario identificarse mediante alguno de los sistemas habilitados: certificado o DNI electrónico, Cl@ve Móvil, número de referencia de la última declaración o sistemas de identificación europeos (eIDAS).
Una vez completado el acceso, si es la primera vez que se entra en los servicios de la campaña, el sistema solicitará confirmar o actualizar el domicilio fiscal. Tras este paso, se mostrará directamente la información disponible en ese momento.
Además de la web, la consulta también puede realizarse a través de la aplicación móvil de la Agencia Tributaria, utilizando los mismos métodos de identificación. Esta opción permite revisar los datos de forma más ágil desde cualquier dispositivo.
También se pueden consultar los datos fiscales de ejercicios anteriores
El sistema permite, además, acceder a la información de campañas pasadas. Para ello, basta con entrar en el apartado de “Ejercicios anteriores” dentro del propio servicio y seleccionar el año correspondiente.
En pocos días los autónomos también podrán simular exactamente el resultado de su declaración
La Agencia Tributaria prevé actualizar en los próximos días el simulador Renta WEB Open, adaptándolo a la normativa vigente para esta campaña. «Probablemente estará listo el día 19 de marzo”, explicaron fuentes del organismo a este medio. Esta herramienta permitirá a los trabajadores por cuenta propia calcular con antelación si la declaración les saldrá a pagar o a devolver.
En la práctica, funciona como un borrador preliminar: ofrece una estimación bastante ajustada del resultado, aunque es el propio contribuyente quien debe incorporar la información que la Administración no tiene registrada. “Es como si fuera un borrador de declaración”, señalaron desde la Agencia.
Precisamente por eso, los profesionales deben revisar con especial atención tanto este simulador como el propio borrador. A diferencia de los asalariados, la Administración no dispone de todos sus datos, especialmente en lo que respecta a los gastos deducibles.
Aunque parte de los ingresos puede aparecer ya reflejada –por ejemplo, cuando han estado sujetos a retención o han sido declarados previamente–, muchos gastos necesarios para la actividad, como suministros o inversiones, no se incorporan automáticamente. Incluirlos correctamente es clave para ajustar el resultado y evitar pagar más de lo debido.
Junto a estas herramientas, la Agencia Tributaria publicará en los próximos días el Manual de Renta 2025, en el que se recogen las principales novedades de la campaña, incluidas las que afectan a las actividades económicas.
