- Desde 2027 cada mes cotizado sumará menos porcentaje de pensión a los autónomos
- Así ha ido aumentando el tiempo necesario para cobrar el 100%
- Un autónomo con 36 años y seis meses cobrará menos si se jubila en 2027
Los autónomos que se jubilen a partir del próximo año tendrán que cotizar más tiempo para alcanzar el 100% de su base reguladora. La Seguridad Social cambiará el método de cálculo de las pensiones en 2027 y el periodo necesario para cobrar la prestación completa pasará de los 36 años y seis meses actuales a 37 años.
El cambio no modifica por sí mismo la edad ordinaria de jubilación ni reduce automáticamente la pensión de todos los autónomos. Lo que cambia es cuánto aumenta la pensión por cada mes que se sigue cotizando después de los primeros 15 años.
Según confirmó la Seguridad Social a través de su página web, a los 15 años cotizados se seguirá teniendo derecho al 50%, pero a partir de ahí el porcentaje crecerá más lentamente desde 2027.
La modificación será la última fase del calendario transitorio establecido por la reforma de las pensiones de 2011. En 2022 eran necesarios 36 años cotizados para alcanzar el 100%; entre 2023 y 2026, 36 años y seis meses; y desde 2027 serán necesarios 37 años.
Desde 2027 cada mes cotizado sumará menos porcentaje de pensión a los autónomos
El sistema parte de una regla sencilla: los primeros 15 años cotizados dan derecho al 50% de la base reguladora. A partir del decimosexto año se van sumando porcentajes por cada mes adicional de cotización hasta alcanzar el 100%.
El cambio de 2027 afecta precisamente a esta segunda parte del cálculo.
Durante 2026, la escala suma 0,21 puntos porcentuales por cada mes adicional durante los primeros 49 meses. Y desde ahí, cada mes añade sólo un 0,19%. Esta fórmula permite llegar al 100% con 36 años y seis meses cotizados.
Desde 2027 desaparecerá ese primer tramo del 0,21%. La Seguridad Social aplicará directamente un 0,19% por cada mes adicional entre los meses 1 y 248. Luego un 0,18% por los meses que superen ese límite.
En otras palabras, los primeros meses de cotización posteriores a los 15 años tendrán menos valor para calcular el porcentaje de pensión. Y el último tramo también se reducirá, del 0,19% al 0,18%.
Así ha ido aumentando el tiempo necesario para cobrar el 100%
El cambio no aparece de golpe en 2027. Forma parte de un calendario que comenzó en 2013 y que ha ido reduciendo progresivamente el número de meses en los que se aplicaba el porcentaje más elevado.
En 2022, la escala sumaba un 0,21% durante los primeros 106 meses posteriores a los 15 años y un 0,19% durante los siguientes 146 meses. Con esta fórmula se alcanzaba el 100% con 36 años cotizados.
Entre 2023 y 2026, el tramo del 0,21% se redujo a sólo 49 meses. Después se aplicaba un 0,19% durante otros 209 meses. El resultado fue que el 100% pasó a alcanzarse con 36 años y seis meses.
A partir de 2027, el 0,21% desaparece. Se aplicará un 0,19% durante los primeros 248 meses y un 0,18% después. Con esta fórmula serán necesarios 37 años cotizados para alcanzar el 100%.
La evolución se puede resumir así:
Así, en apenas cinco años el periodo necesario para alcanzar el máximo porcentaje habrá aumentado un año completo.
Pero el cambio también puede verse en el porcentaje que obtiene un autónomos que todavía no ha llegado a los años necesarios para cobrar el 100%.
Por ejemplo, con 30 años cotizados, el porcentaje sobre la base reguladora será del 86,32% con la escala de 2022, del 85,18% con la de 2026 y del 84,20% con la que entrará en vigor en 2027.
Y con 36 años, la diferencia resulta todavía más evidente: en 2022 ya se alcanzaba el 100%, mientras que en 2026 corresponderá el 98,86% y en 2027 el 97,84%.
Un autónomo con 36 años y seis meses cobrará menos si se jubila en 2027
Para visualizar el impacto del cambio sobre las pensiones se podría poner el ejemplo de un autónomo que haya acumulado 36 años y seis meses de cotización y tenga una base reguladora de 1.200 euros.
Con las reglas de 2022, ya habría alcanzado el 100% y tendría derecho a 1.200 euros sobre esa base.
Con las reglas que estarán vigentes durante 2026, también alcanza el 100% con esos 36 años y seis meses y, por tanto, serían 1.200 euros.
Sin embargo, si se jubila en 2027 con exactamente la misma carrera de cotización, todavía no alcanzará el máximo. El porcentaje será del 98,92%, por lo que sobre una base reguladora de 1.200 euros representarían 1.187,04 euros.
La diferencia sería de 12,96 euros al mes respecto a los 1.200 euros que habría obtenido con las reglas de 2026.
Para llegar nuevamente al 100%, ese trabajador tendría que acumular otros seis meses de cotización y alcanzar los 37 años.
El mismo efecto aparece con carreras algo más cortas. Un autónomo con 36 años cotizados y una base reguladora de 1.200 euros cobraría 1.200 euros en 2023, 1.186 euros al mes en 2026 y solo 1.174 euros en 2027.
En cualquier caso, el cambio no significa que todos los autónomos vayan a cobrar menos a partir de 2027. Quien alcance los 37 años cotizados podrá seguir llegando al 100% de la base reguladora. El impacto se concentra en quienes se jubilen sin haber acumulado todavía ese periodo.
También aumenta la edad necesaria para jubilarse
También conviene separar este cálculo de la edad ordinaria de jubilación. Los 37 años son los que permiten alcanzar el 100% de la base reguladora con la escala de porcentajes. No son los años que permiten automáticamente jubilarse a los 65 años.
En 2027, para jubilarse a los 65 años serán necesarios al menos 38 años y seis meses cotizados. Quienes no alcancen esa carrera tendrán una edad ordinaria de jubilación de 67 años.
